بحسب التدقيق المنفذ في «الاعتماد المصرفي»،
فإن المستندات التي عاينها فريق التدقيق تشير إلى استخدام حسابات عدّة، أبرزها يعود لـ: إبراهيم أحمد عيساوي، علي حمد، وسليم يوسف خليل،
من أجل تغذية حساب طارق جوزيف خليفة بمبالغ مالية كبيرة خُصّصت لاحقاً لزيادة رأس المال في بنك الاعتماد. العمليات توزّعت بين شهري آذار وكانون الأول 2020، وشملت تحويلات مباشرة وشيكات مصرفية.
أ- عمليات 5 آذار 2020
حُول 6 ملايين دولار من حساب أمير علي حمد أو أيمن علي حمد (أبناء علي حمد) إلى حساب أحمد نمر الوزان (المستفيد الفعلي منه هو علي حمد).
بعد ذلك خُصم المبلغ لإصدار شيك لمصلحة علي حمد أُودع لاحقاً في حساب طارق جوزيف خليفة.
ب- عمليات 4 و13 آذار 2020 من حساب إبراهيم أحمد عيساوي
تحويل 18 مليون دولار من حساب إبراهيم أحمد عيساوي بعد تجميع الأموال من حساباته خارج بنك الاعتماد.
تحويل 6 ملايين دولار بعد صرف شيك بقيمة 8.2 ملايين دولار صادِر من حساب فيليب فوزي مخيبر إلى حساب عيساوي.
